Украинские ОВГЗ популярны не только у иностранных инвесторов. Их активно используют местные чиновники для легализации доходов. НВ Бизнес выяснил, как работает схема и есть ли смысл шуметь силовикам.
В августе 2019 года по результатам проверок банков на предмет противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, к четырем банкам были применены санкции. Об этом сообщили в НБУ.
Так, штраф в 2,6 млн грн был наложен на банк «Альянс» за рисковую деятельность по обслуживанию физлиц (в частности близкого человека национального публичного деятеля, должностных лиц банка) в операциях с облигациями внутреннего государственного займа (ОВГЗ). «Продажа ОВГЗ на бирже осуществлялась юридическими лицами, которые в результате таких действий получали инвестиционный убыток, одновременно вышеуказанные физические лица вследствие дальнейшей продажи ОВГЗ получали инвестиционную прибыль», — говорится в сообщении НБУ.
Кроме того, по информации Нацбанка, банк «Альянс» сам выступал брокером этих финансовых операций. «А их характер и последствия дают основания полагать, что целью осуществления этих финансовых операций может быть легализация криминальных доходов, конвертация (перевод) безналичных средств в наличные», — указывается в сообщении.
Кроме того, как отмечают в НБУ, выше указанные операции не имеют документального подтверждения об очевидной экономической целесообразности. «В то же время банк фигурирует в уголовном производстве по факту совершения преступлений с использованием ценных бумаг», — добавили в НБУ.
Также НБУ в рамках этой проверки наложил штраф на «Укргазбанк» — 300 тыс. грн, банк «КИБ» — 200 тыс. грн и вынес письменное предупреждение «Сбербанку».
Что говорят регуляторы
О большом спросе на ОВГЗ со стороны желающих легализовать свои доходы заявляли и правоохранительные органы, которые неоднократно рапортовали о том, что гособлигации часто используют чиновники.
Так, по информации Государственного бюро расследований (ГБР), изложенной в недавнем решении Печерского райсуда Киева, 400 физлиц провели сомнительных операций на сумму в 1,055 млрд грн в период с 2017 по 2018 годы.
Как утверждают в ГБР, чиновники, сговорившись с сотрудниками 14-ти компаний — торговцев ценными бумагами, тремя их клиентами, а также сотрудниками фондовой биржи ПФТС и Украинской биржи, провели финансовые операции, «имеющие признаки манипулирования на фондовой бирже… с облигациями внутреннего госзайма». Эти действия, по мнению ГБР привели «к получению физическими лицами прибыли в значительных размерах и причинили значительный вред охраняемым законом правам, свободам и государственным интересам».
Согласно информации из решения суда, следователи ГБР получили доступ к банковской тайне торговцев ценными бумагами. По результатам анализа этих данных, была выявлена схема вывода денежных средств на банковские счета физлиц и их снятие через кассу в РВС Банке в общей сумме более 264 млн грн.
В ГБР отметили, что эти «мнимые» операции привели к тому, что физлицо постоянно получает инвестиционный доход, а юрлицо — инвестиционный убыток.
Ранее в июле директор ГБР Роман Труба отмечал, что ущерб от схем с использованием ОВГЗ составляет десятки миллионов долларов. По его информации, к этим операциям причастны народные депутаты, а уголовное производство находится на начальной стадии.
За последний год, это уже не первый случай, когда правоохранительные органы обращают внимание на ОВГЗ.
В октябре 2018 года оперативники СБУ провели обыски в офисах профучастников фондового рынка и по месту жительства их сотрудников. В СБУ утверждали, что должностные лица Укргазбанка, Альфа-банка и банка Альянс в сговоре с представителями выше указанных фондовых бирж, 6 ТРЦ, 2 офшорных компаний и физлицами в 2017—2018 годах осуществили операции купли-продажи ОВГЗ в режиме так называемого «группового отчета» для сокрытия более 86 млн грн незаконного происхождения.
Как сообщил НВ Бизнес директор по развитию бизнеса Украинской биржи Алексей Сухороков, биржа не получала официальных документов от ГБР, отметив, что фондовая площадка является лишь элементом инфраструктуры рынка, где проходят сделки с ОВГЗ. «Мы, как фондовая биржа, выполняем на рынке ценных бумаг функции, чётко определённые действующим законодательством. Все сделки на бирже заключаются в рамках правил торговли, утвержденных НКЦПФР», — сказал он. По его словам, обо всех подозрениях в манипулировании ценами со стороны участников торгов биржа в тот же день сообщает регулятору — Нацкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (НКЦБФР), а в случаях подлежащих финансовому мониторингу — в Госфинмониторинг. «Расчёт сделок происходит через клиринговую организацию, которая имеет информацию по сделкам на всех биржах, и также регулируется НКЦБФР и является субъектом финмониторинга. Информация о сделках наших участников в полном объеме передаётся в НКЦБФР, но по запросу мы также предоставим следствию необходимую имеющуюся на бирже информацию», — добавил Сухоруков.
По информации главы НКЦБФР Тимура Хромаева (согласно его декларации купил ОВГЗ на сумму более 1,5 млн грн) за последний год объем операций с ценными бумагами, которые комиссия признала «злоупотреблением или просто схематозом» составил 20 млрд грн. «Эти операции никоим образом не были связаны с привлечением инвестиций или осуществлением инвестиционной деятельности. Цель таких операций — формирование значительных объемов прибыли или убытка через необоснованное изменение цен на ценные бумаги или простым языком и по сути, ухода от налогообложения, — написал он у себя в Facebook. — Хочу еще раз напомнить посредникам и их клиентам, эмитентам, кто приходит на фондовый рынок для решения собственных финансовых вопросов (схем), не связанных с инвестиционной деятельностью, их действия не остаются незамеченными».
В НБУ также уже отмечали популярность использования ОВГЗ в легализации неправомерных доходов. Особенно ОВГЗ пользуются спросом среди общественных деятелей и связанных с ними лиц для получения инвестдохода с целью искусственного формирования доходов для дальнейшей их легализации во время декларирования. Как отмечали в НБУ, речь идет о так называемых «циклических операциях», особенностью которых является покупка и продажа одних и тех же ОВГЗ в течение короткого промежутка времени, в том числе одного рабочего дня.
Как работает схема
По данным ГБР «преступная схема» с операциями ОВГЗ выглядит так: брокер № 1 от имени юрлица покупает в банке ОВГЗ и перепродает их по заниженной цене, но в пределах рыночных колебаний, брокеру № 2, который действует от имени физлица. Далее брокер № 1, который действует от имени юрлица, выкупает этот же пакет ОВГЗ назад, но уже по более высокой цене. Потом вновь продает облигации брокеру № 2, снова по цене ниже предыдущей покупки.
В конце цепи брокер № 2, который действует от имени физлица, продает этот пакет ОВГЗ банку по рыночной цене. Физлицо получает искусственный доход.
«Также к схеме могут привлекаться институты совместного инвестирования (инвестиционные фонды)», — говорится в решении суда.
Кто из политиков и известных чиновников владеет ОВГЗ
НВ Бизнес проанализировав реестр деклараций за последний период, выяснил, что инвестиции в ОВГЗ популярны среди чиновников и политиков разного ранга. Отметим, что в данном случае не имеется ввиду отмывание денег — речь о задекларированных инвестициях публичных лиц в долговые бумаги государства. Так, согласно данных проекта «Декларации», среди них и пятый президент Украины Петр Порошенко, который согласно декларации «перед увольнением», получил инвестиционный доход от инвестиций в ОВГЗ на сумму 108,7 млн грн. У бывшего замглавы администрации президента Украины Дмитрия Шимкива, в декларации «после увольнения» зафиксирована покупка ОВГЗ на сумму в 5,6 млн грн.
Среди держателей ОВГЗ есть и народные депутаты. К примеру, Глеб Загорий (32,9 млн грн) Владимир Литвин (более 21 млн грн), Юлия Льовочкина (более 21 млн грн), Максим Микитась (более 12 млн грн), Олег Ляшко (10,9 млн грн), Игорь Шурма (5,6 млн грн), Виктор Пинзеник (4,475 млн грн), Владимир Зубик (3,5 млн грн), Владимир Гусак (2,7 млн грн).
Инвестирует в госдолг и дипломатический корпус. У посла Украины в КНР Олега Демина в декларации «перед увольнением» значится сумма в ОВГЗ на 5,7 млн грн.
Среди силовиков стоит отметить, что главный военный прокурор Анатолий Матиос в своей декларации указал покупку ОВГЗ его женой на 23,9 млн грн.
А у заместителя Министра финансов Юрий Джигира зафиксировано инвестиций в ОВГЗ на 1 млн грн. Отметим, что именно Минфин от имени государства осуществляет первичную продажу ОВГЗ среди инвесторов, привлекая заемные средства для нужд госбюджета.
Кроме того, инвесторами в ОВГЗ являются чиновники и более низкого ранга, начиная от директоров департамента Нацбанка Украины и заканчивая рядовыми специалистами городских советов и судов. К примеру, секретарь судебного заседания Хозяйственного суда Харькова Мария Когут, указала в своей ежегодной декларации доход от инвестиций в ОВГЗ, которые принадлежат ее мужу, на сумму в 1,5 млн грн. Замначальника по расследованию уголовных производств следственного управления финансовых расследований Главного управление Государственной фискальной службы в Запорожской области Андрей Гайдар указал в ежегодной декларации возвращение средств от продажи ОВГЗ почти на полмиллиона гривен.
О популярности ОВГЗ говорит и то, что, будучи кандидатом в президенты даже Владимир Зеленский в своей декларации указал, что он и его жена, владеют ОВГЗ на сумму более 51 тыс. грн.
Рыночная спекуляция — не преступление
Популярность среди чиновников инвестиций в ОВГЗ объясняется тем, что правоохранительные органы не могут сегодня доказать факт легализации незаконных доходов через эти ценные бумаги. «К сожалению, в данном случае разницы между спекуляцией и неправомерными действиями мало», — сказал НВ Бизнес глава НКЦБФР Тимур Хромаев. По мнению Хромаева, инициированные ГБР дела, как и предыдущие попытки СБУ, закончатся ничем. «В существующем правовом поле, это не имеет перспективы», — резюмировал чиновник.
При этом, как отметил НВ Бизнес президент ИГ Универ Тарас Козак, компания которого фигурирует в производстве ГБР, а до этого в СБУ, очень часто правоохранителям просто недостаточно знаний о функционировании фондового рынка, поэтому они в обычной рыночной спекуляции видят сомнительные действия.
ДОСЬЕ: Максим Микитась: семейные тайны миллиардного тендера. ЧАСТЬ 1
Замглавы АП Украины Дмитрий Шимкив: деньги Сороса плюс майкрософтизация всей страны. ЧАСТЬ 1
В тему: Как Глеб Загорий подставляет Порошенко
Компромат | Досье | Скандалы